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(e.l.)______Nel corso di indagini volte a contrastare il fenomeno del riciclaggio e della sottrazione fraudolenta al pagamento delle imposte, le Fiamme Gialle del Comando Provinciale di Lecce hanno dato esecuzione nelle ultime ore ad una ordinanza della misura cautelare interdittiva dall\u2019esercizio di attivit\u00e0 professionale e imprenditoriale, emessa dal gip del Tribunale di Lecce su richiesta della Procura della Repubblica\u00a0nei confronti di due\u00a0persone.<\/p>\n
Si tratta di un professionista ed un commercialista, indagati per auto riciclaggio, sottrazione fraudolenta al pagamento delle imposte, dichiarazione infedele dei redditi e fittizia formazione del capitale.<\/p>\n
Le indagini, condotte dai finanzieri del Nucleo di Polizia Economico Finanziaria di Lecce nascono dall\u2019approfondimento di una ispezione antiriciclaggio a carico di un commercialista salentino tesa a verificare l\u2019adempimento alle normative vigenti in materia di contrasto al riciclaggio dei proventi di illecita provenienza. Si tratta di una serie di adempimenti richiesti non solo ai professionisti, ma anche alle banche, alle societ\u00e0 finanziarie ed alle assicurazioni.<\/p>\n
L\u2019attivit\u00e0 ha fatto emergere che il commercialista, in qualit\u00e0 di tenutario delle scritture contabili di una societ\u00e0 amministrata da un ingegnere, assumendo condotte attivamente funzionali allo scopo, ha consentito a quest\u2019ultimo di sottrarsi al pagamento circa 1 milione e 200 mila euro di euro (relativamente al periodo 2009\/2015) a titolo di imposte riguardanti pi\u00f9 societ\u00e0 riconducibili allo stesso ingegnere.<\/p>\n
A tal fine, il commercialista \u00e8 ricorso, tra l\u2019altro, alla costituzione di un trust, ovvero un particolare tipo di societ\u00e0 di derivazione anglosassone in cui un titolare, nominato trustee, viene incaricato di gestire beni che il fondatore immette nel patrimonio societario.<\/p>\n
La particolarit\u00e0 di tale formula prevede che la disponibilit\u00e0 dei beni sia formalmente in capo al trustee, risultando tale espediente particolarmente adatto allo scopo di simulare lo spossessamento di beni, come immobili o autoveicoli di cui, in realt\u00e0, si continua a disporre normalmente.<\/p>\n
Nel patrimonio del trust sono quindi confluiti sei immobili di propriet\u00e0 dell\u2019ingegnere e delle societ\u00e0 a lui riconducibili, gravate in realt\u00e0 da numerosi debiti fiscali, oltre ad un capitale sociale di 280 mila euro, costituito da crediti asseritamente vantati dal professionista nei confronti di una societ\u00e0 a lui riconducibile e attestati come veri da apposita perizia giurata redatta dal commercialista ispezionato, ma rivelatisi, in base agli approfondimenti delle Fiamme Gialle, in buona parte inesistenti.<\/p>\n
In tal modo, grazie alla regia del commercialista, l\u2019ingegnere, le cui societ\u00e0 risultano fiscalmente indebitate, ha \u201cposto al sicuro\u201d dai provvedimenti del fisco la maggior parte dei propri averi, compresi capannoni industriali, abitazioni, autoveicoli e almeno una imbarcazione, simulando di non averne pi\u00f9 il possesso ma, come accertato dalle Fiamme Gialle, continuando in realt\u00e0 ad utilizzare i beni formalmente ceduti e a impiegarli liberamente.<\/p>\n
Dal momento che le condotte che comportano l\u2019alienazione simulata ed il compimento degli altri atti fraudolenti, come quello della finta cessione dei beni in un trust appositamente creato, acquisiscono rilevanza penale poich\u00e9 idonee a configurare una \u201csottrazione fraudolenta al pagamento delle imposte\u201d, il comportamento tenuto dal commercialista e dall\u2019ingegnere d\u00e0 luogo al delitto di auto-riciclaggio, costituito dal fittizio trasferimento degli immobili di un valore complessivo di oltre 660 mila euro, al solo fine di \u201cschermarne\u201d il possesso all\u2019interno del trust.<\/p>\n
Tale espediente, accompagnato all\u2019utilizzo di prestanome e di falsi contratti di locazione, i cui contenuti sono stati svelati dalle indagini condotte dai Finanzieri, ha permesso agli investigatori di ricostruire l\u2019intera manovra fraudolenta che \u00e8 stata segnalata alla Procura della Repubblica di Lecce in relazione alla commissione di una serie di delitti, ad opera del commercialista e dell\u2019ingegnere, indagati per concorso continuato in sottrazione fraudolenta al pagamento delle imposte, auto riciclaggio e formazione fittizia del capitale.<\/p>\n
Il pm titolare delle indagini ha quindi richiesto l\u2019emissione di un provvedimento di sequestro preventivo dei beni riconducibili all\u2019imprenditore allo scopo di evitare ulteriori dispersioni degli stessi e assicurarli alle pretese della giustizia e dell\u2019Amministrazione finanziaria.<\/p>\n
Tra i beni oggetto del provvedimento figurano appartamenti, autorimesse, capannoni, hangar e aree aeroportuali, natanti, motocicli ed automezzi.<\/p>\n
Accogliendo le richieste del pm titolare del procedimento, il Gip presso il Tribunale di Lecce ha emesso ordinanza di custodia cautelare disponendo la misura dell\u2019interdizione dall\u2019esercizio dell\u2019attivit\u00e0 professionale ed imprenditoriale a carico del commercialista e dell\u2019imprenditore, nonch\u00e9 il sequestro preventivo per equivalente a carico dell\u2019imprenditore per somme complessivamente pari a euro 1.429.740,50, costituite da immobili, veicoli, conti correnti, titoli, quote societarie e un\u2019imbarcazione, profitto dei diversi reati contestati, che i finanzieri del Nucleo di polizia economico finanziaria del capoluogo salentino leccesi hanno eseguito nella mattinata odierna.<\/p>\n
<\/p>\n (e.l.)______Nel corso di indagini volte a contrastare il fenomeno del riciclaggio e della sottrazione fraudolenta al pagamento delle imposte, le Fiamme Gialle del Comando Provinciale di Lecce hanno dato esecuzione nelle ultime ore ad una ordinanza della misura cautelare interdittiva dall\u2019esercizio di attivit\u00e0 professionale e imprenditoriale, emessa dal gip del Tribunale di Lecce su richiesta […]<\/p>\n","protected":false},"author":4,"featured_media":188191,"comment_status":"open","ping_status":"closed","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":[],"categories":[69],"tags":[],"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/www.leccecronaca.it\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/188190"}],"collection":[{"href":"https:\/\/www.leccecronaca.it\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/posts"}],"about":[{"href":"https:\/\/www.leccecronaca.it\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/types\/post"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/www.leccecronaca.it\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/users\/4"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/www.leccecronaca.it\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=188190"}],"version-history":[{"count":3,"href":"https:\/\/www.leccecronaca.it\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/188190\/revisions"}],"predecessor-version":[{"id":188194,"href":"https:\/\/www.leccecronaca.it\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/188190\/revisions\/188194"}],"wp:featuredmedia":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/www.leccecronaca.it\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/media\/188191"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/www.leccecronaca.it\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=188190"}],"wp:term":[{"taxonomy":"category","embeddable":true,"href":"https:\/\/www.leccecronaca.it\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/categories?post=188190"},{"taxonomy":"post_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/www.leccecronaca.it\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/tags?post=188190"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}